依據《中(zhong)華人民共和國會(hui)計法》、《財政部門監(jian)督(du)辦法》、《上海(hai)市財政檢(jian)查(cha)工(gong)作(zuo)規(gui)程》,以及市財政局《關于(yu)組織(zhi)區財政部門開展2022年(nian)會(hui)計監(jian)督(du)檢(jian)查(cha)工(gong)作(zuo)的通知》(🌳滬財監(jian)督(du)發(fa)〔2022〕5號)的相(xiang)關工(gong)作(zuo)要(yao)求,我局委托天(tian)一會(hui)計師事務所于(yu)2022年(nian)8月至10月對(dui)我區行政事業單位3戶、代理(li)記賬機構(gou)5戶進行會(hui)計監(jian)督(du)檢(jian)查(cha),現將(jiang)檢(jian)查🌜(cha)結(jie)果公示如(ru)下:
一(yi)、撿查發現了(le)的(de)一(yi)般大問(wen)題
(一)財(cai)務(wu)(wu)基礎性(xing)業(ye)務(wu)(wu)原則個方(fang)面。主要(yao)的表(biao)面為記賬(zhang)學(xue)歷成分不全,東西不完整詳(xiang)細(xi),最初學(x꧙ue)歷及賬(zhang)🍌簿服務(wu)(wu)管理不規范了等(deng)話題。
(二)內控搭建領域。一要(yao)內外掌(zhang)握(wo)工作(zuo)規范(fan)自動更新不迅速;二金融產品方向內外掌(zhang)握(wo)實行存有(you)裝修(xiu)借款(kuan)協議(yi)重要(yao)性環(huan)節填的不完善、裝修(xiu)借款(kuan)協議(yi)未(wei)編號規則、未(wei)蓋公章騎縫章、未(wei)填的裝修(xiu)借款(kuan)協議(y💧i)簽定準確(que)時間等環(huan)境。
(三)出(chu)納員方式執行力管理(li)方面。三是出(chu)納學(xue)(xue)課目(mu)(mu)(mu)配(pei)(pei)置(zhi)、實用不(bu)(bu)正(zheng)規,有(you)著課目(mu)(mu)(mu)配(pei)(pei)置(zhi)不(bu)(bu)對和記(ji)賬憑據(ju)出(chu)納學(xue)(xue)課目(mu)(mu)(mu)的(de)(de)實用與(yu)現實相關業務記(ji)下不(bu)(bu)相符的(de)(de)實際(ji)上的(de)(de)前(qian)提(ti);二要(yao)區域所得稅(shui)(shui)稅(shui)(shui)、社會性人(ren)身險(xian)審(shen)核代繳(jiao)不(bu)(bu)迅速、不(bu)(bu)相符,有(you)著如(ru)小(xiao)地稅(shui)(shui)稅(shui)(shui)種印花布稅(shui)(shui)未迅速審(shen)核并代繳(jiao)、銷售技(ji)術人(ren)飯食補貼政策未審(shen)核代繳(jiao)自身所得稅(shui)(shui)稅(shui)(shui)、區域基本工資審(shen)核技(ji)術人(ren)與(yu)現實下發技(ji)術人(ren)不(bu)(bu)相符等(deng𒅌)實際(ji)🍷上的(de)(de)前(qian)提(ti)。
二、整改通知清理(li)情況報告(gao)
真(zhen)對以(yi)上(shang)大(da)難題,會按照《九州中國(guo)人民中華民國(guo)憲法出(chu)納學法》等的(de)規(gui)定,松(song)江區財政(zheng)支出(chu)局在徹(che)底的(de)虛心傾聽被(bei)檢測(ce)計量(liang)(liang)院校(xiao)(xiao)(xiao)🌠指(zhi)導(dao)意見基礎性上(shang),依規(gui)依規(gui)依程度制定了檢測(ce)依據和治理 直接(jie)決定,責(ze)成被(bei)檢測(ce)計量(liang)(liang)院校(xiao)(xiao)(xiao)責(ze)令改正改正,調控(kong)出(chu)納學賬務(wu),繳(jiao)納稅款,進那步規(gui)范(fan)了出(chu)納學成本核算,落實內部組織控(kong)住系統施工。一同(tong),符合要求各計量(liang)(liang)院校(xiao)(xiao)(xiao)帶動出(chu)納學崗(gang)(gang)位崗(gang)(gang)位,快速自(zi)學,延長(chang)出(chu)納學崗(gang)(gang)位專業人員的(de)服務(wu)層(ceng)次和文化素質,匯總了經驗,對具有的(de)大(da)難題嚴加自(zi)查,減輕在未來的(de)發展出(chu)納學崗(gang)(gang)位中的(de)不對,慢慢升高整體風格(ge)崗(gang)(gang)位層(ceng)次。
傷害市松江(jiang)區國(guo)庫(ku)局 ๊ &🎶ensp;
2023年7月19日(ri) &𒀰ensp; &enspღ;